De lasten en de baten voor het jaar 2023 binnen het programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien bedragen respectievelijk € 838.000. en € 158.594.000. Hieronder wordt voor de relevante taakvelden ingegaan op de grootste afwijkingen tussen de ramingen 2023 en 2022.
Lasten
Treasury
De lasten op het taakveld Treasury geven het saldo aan van de verwachte rentelasten gecorrigeerd met rentelasten die worden toegerekend aan investeringen en grexen. In het meerjarenperspectief is rekening gehouden met nieuw aan te trekken geldleningen. Hierdoor fluctueert het saldo rentelasten/ toegerekende rentelasten over de jaren. Rente wordt aan de investeringen toegerekend o.b.v. de omslagrente. Omdat de toegerekende rentelasten hoger zijn dan de werkelijke rentelasten uit dit zich in 2023 in negatieve lasten op het taakveld treasury.
OZB Woningen
De lasten binnen dit taakveld zijn in 2023 gestegen doordat er in de kaderbrief 2023-2026 structureel meer middelen zijn opgenomen ter dekking van de uitvoeringskosten.
Overige baten en lasten
Het taakveld overige baten en lasten laat vanaf 2023 een daling van de lasten zien als gevolg van de invulling van een aantal stelposten die structureel in de begroting zijn opgenomen. De stelpost onderuitputting kapitaallasten is niet meer toegestaan en per 2023 structureel afgeraamd.
Baten
Treasury
De baten betreffen rente op verstrekte geldleningen en eigen vermogen alsmede de dividenduitkeringen van Stedin en de BNG Bank. In 2022 zijn als gevolg van een stelselwijziging incidenteel meer dividendbaten opgenomen.
OZB Woningen
Binnen het taakveld OZB woningen wordt rekening gehouden met een stijging van de inkomsten. De inkomsten stijgen als gevolg van de indexering, de WOZ waarde ontwikkeling en de toename van het aantal woningen.
Belastingen overig
Bij het taakveld belastingen overig dalen vanaf 2023 de baten in verband met het afschaffen van de hondenbelasting.
Algemene en overige uitkeringen
Het taakveld algemene en overige uitkeringen laat een stijging zien. De uitkeringen uit het Gemeentefonds bestaat uit de algemene uitkering, de decentralisatie-uitkeringen en de integratie-uitkeringen. De ramingen van de uitkeringen zijn gebaseerd op de meicirculaire 2022. De positieve ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de doorwerking van de prijsstijgingen en de areaalontwikkeling. Op basis van het landelijke regeerakkoord is in de meicirculaire 2022 de areaalontwikkeling voor de komende jaren inzichtelijk geworden.
