De investeringen die de gemeente Leidschendam-Voorburg de komende jaren wil doen, zijn opgenomen in het investeringsplan 2023-2026. In het investeringsplan staan zowel de vervangingsinvesteringen als de nieuwe investeringen. In de bijlagen is per programma een gedetailleerd overzicht van de geplande investeringen opgenomen. Het investeringsvolume in de planperiode 2023-2026 is weergegeven in de onderstaande tabel.
Investeringsvolume
In de onderstaande tabel zijn de geplande investeringen per programma opgesomd.
In de bijlagen is een gedetailleerd overzicht hiervan opgenomen.
Programma | Reeds beschikbaar gesteld krediet | Gerealiseerd en geraamd t/m 2022 | Verwacht restant krediet per 1-1-2023 | Investeringen 2023 | Investeringen 2024 | Investeringen 2025 | Investeringen 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
saldo uitg-ink. | saldo uitg-ink. | saldo uitg-ink. | saldo uitg-ink. | saldo uitg-ink. | saldo uitg-ink. | saldo uitg-ink. | |
Bestuur en Ondersteuning | 1.077 | 1.077 | 843 | 234 | |||
Veiligheid | 125 | 125 | 75 | 50 | |||
Verkeer en Vervoer | 18.339 | 4.221 | 14.118 | 7.513 | 3.358 | 1.463 | 1.235 |
Economie | |||||||
Onderwijs | 57.833 | 1.162 | 56.670 | 3.836 | 15.682 | 14.526 | 11.119 |
Sport, cultuur en recreatie | 8.800 | 161 | 8.639 | 2.932 | 2.345 | 2.723 | 640 |
Sociaal Domein | |||||||
Volksgezondheid en milieu | 71.681 | 2.349 | 69.332 | 10.967 | 21.331 | 18.019 | 6.715 |
VHLOSV | |||||||
Overhead | 9.286 | 275 | 9.011 | 1.583 | 4.886 | 1.005 | 1.537 |
Totaal investeringsvolume | 167.140 | 8.168 | 158.972 | 27.749 | 47.836 | 37.786 | 21.246 |
Bedragen x € 1.000 |
In de kolom uitgaven (Uitg.) staan de totale bruto-investeringen opgesomd. Hierbij is geen rekening gehouden met dekking uit eventuele reserve of dekking van de investeringen uit tarieven. In de kolom inkomsten (Ink.) worden bijdragen van derden vermeld.
Berekening kapitaallasten
Voor de berekening van de kapitaallasten wordt de annuïteitenmethode toegepast. De afschrijvingstermijnen zijn in overeenstemming met de Financiële verordening. Met afschrijven wordt gestart in het jaar na ingebruikname van de investering. Investeringen met een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 worden niet geactiveerd. Het rente-omslagpercentage is 1,2%.
Programma | Verschil | Verschil | Verschil | Verschil |
|---|---|---|---|---|
2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
Bestuur en Ondersteuning | -103 | 34 | 45 | 45 |
Veiligheid | -8 | -0 | 8 | 8 |
Verkeer en Vervoer | -600 | -172 | 1 | 65 |
Economie | - | - | - | - |
Onderwijs | -53 | -387 | -493 | -738 |
Sport, cultuur en recreatie | 150 | 244 | 382 | 384 |
Sociaal domein | -0 | -0 | -0 | -0 |
Volksgezondheid en milieu | -478 | -905 | -528 | -137 |
VHLOSV | 6 | 6 | 6 | 6 |
Algemene dekkingsmiddelen | 297 | 317 | 129 | 14 |
Overhead | 17 | 67 | 530 | 174 |
Totaal verloop in kapitaallasten | -772 | -797 | 80 | -178 |
bedragen x € 1.000 | ||||
Nadere toelichting verloop kapitaallasten
Het verloop van de kapitaallasten ten opzichte van voorgaande jaren wordt voornamelijk veroorzaakt door het eerder of later afronden van investeringen in de tijd. Soms wordt er eerder gestart met een investering dan gepland, waardoor de kapitaallasten eerder van start gaan. Ook worden investeringen doorgeschoven in de tijd, waardoor de afronding in een later jaar plaatsvindt en de kapitaallasten ook later in de begroting worden opgenomen.
De grootste afwijkingen zijn terug te vinden op de programma's Bestuur en ondersteuning, Verkeer en vervoer, Onderwijs, Sport, cultuur en recreatie, Volksgezondheid en milieu en Overhead.
Bij het programma Bestuur en ondersteuning wordt verwacht dat twee investeringen voor vervanging van softwareprogrammatuur een jaar later worden opgeleverd dan gepland.
Bij programma Verkeer en vervoer wordt de grootste afwijking veroorzaakt doordat de aanleg van de Veenpoldersweg later wordt afgerond. Een viertal investeringen in veegmachines zijn een jaar uitgesteld en de bijgestelde planning van de verkeersregelinstallaties zorgt ook voor een verschuiving van de kapitaallasten naar latere jaren. Ook is de bouw van de parkeergarage Rijnlandstraat Noord doorgeschoven naar 2023/2024. Deze mutaties laten daardoor ten opzichte van de vorige meerjarenbegroting een afname van de kapitaallasten in de eerste jaren zien.
Bij programma Onderwijs heeft een actualisatie van de planning van oplevering van de diverse scholen plaatsgevonden. Dit betekent dat vanaf 2024 lagere kapitaallasten worden verwacht dan eerder was aangenomen.
Bij het programma Sport, cultuur en recreatie is rekening gehouden met een nieuwe investeringen voor de bouw van de bibliotheek, waardoor de kapitaallasten in 2025 een stijging laten zien. Daarnaast zijn er nieuwe kredieten aangevraagd voor een nieuwe rugbyclub en nieuwe kredieten aangevraagd op basis van het Meerjaren Investering Plan voor de vervanging van velden, daarnaast is rekening gehouden met extra afschrijving op een hieraan gerelateerde bestaande investering. Deze hebben als gevolg dat de kapitaallasten een stijgende lijn vertonen.
Bij het programma Volksgezondheid en Milieu hebben de mutaties in kapitaallasten betrekking op de fasering van de rioleringsprojecten.
Programma Overhead laat vanaf 2023 een stijgende lijn in kapitaallasten zien. Deze worden voornamelijk veroorzaakt door de investeringen in herhuisvesting van Stadsbeheer, waarvan de kapitaallasten in 2025 sterker stijgen.